Расчет процентов по банковскому вкладу позволяет заранее оценить доходность депозита. Рассмотрим основные формулы для разных условий начисления процентов.
Содержание
Расчет процентов по банковскому вкладу позволяет заранее оценить доходность депозита. Рассмотрим основные формулы для разных условий начисления процентов.
Основные формулы расчета
| Тип начисления | Формула | Обозначения |
| Простые проценты | S = P × (1 + (r × t / 365)) | P - сумма вклада, r - ставка, t - срок в днях |
| С капитализацией | S = P × (1 + r / n)n×t | n - количество периодов капитализации в году |
| Ежемесячная выплата | I = P × r / 12 | I - ежемесячный доход |
Расчет простых процентов
Формула для вклада без капитализации
Доход = (Сумма вклада × Ставка × Срок в днях) / (365 × 100)
Пример расчета
| Параметр | Значение |
| Сумма вклада | 100 000 руб. |
| Ставка | 8% годовых |
| Срок | 180 дней |
| Доход | (100000 × 8 × 180) / (365 × 100) = 3945,21 руб. |
Расчет с капитализацией процентов
Формула сложных процентов
Итоговая сумма = P × (1 + r / n)n×t
- P - первоначальная сумма вклада
- r - годовая процентная ставка (в десятичных долях)
- n - количество периодов капитализации в году
- t - срок вклада в годах
Пример расчета с ежемесячной капитализацией
| Параметр | Значение |
| Сумма вклада | 100 000 руб. |
| Ставка | 8% годовых (0,08) |
| Срок | 1 год |
| Капитализация | Ежемесячно (n=12) |
| Итоговая сумма | 100000 × (1 + 0,08/12)12 ≈ 108 300 руб. |
Сравнение типов начисления
| Параметр | Простые проценты | С капитализацией |
| Доход за год при 100 000 руб. и 8% | 8 000 руб. | 8 300 руб. |
| Выплата процентов | В конце срока | Прибавляются к телу вклада |
| Выгодность | Для коротких сроков | Для долгосрочных вкладов |
Как учитывать налоги
- Налог начисляется на доход, превышающий 1 000 000 руб. × ключевую ставку ЦБ
- Ставка налога: 13% для резидентов, 30% для нерезидентов
- Формула: Налог = (Доход - Необлагаемая сумма) × 0,13
Пример налогового расчета
| Параметр | Значение |
| Сумма вклада | 1 500 000 руб. |
| Ставка | 10% годовых |
| Доход за год | 150 000 руб. |
| Необлагаемая сумма (КС ЦБ 7,5%) | 1 000 000 × 0,075 = 75 000 руб. |
| Налоговая база | 150 000 - 75 000 = 75 000 руб. |
| Сумма налога | 75 000 × 0,13 = 9 750 руб. |
Полезные советы
- Для точного расчета используйте финансовые калькуляторы
- Учитывайте частоту капитализации при сравнении вкладов
- Проверяйте условия досрочного расторжения
- Сравнивайте эффективную ставку (с учетом капитализации)
Формула эффективной ставки
Эффективная ставка = (1 + r / n)n - 1
- r - номинальная ставка
- n - количество периодов капитализации в году
Приведенные формулы позволяют самостоятельно рассчитать доходность вклада с разными условиями. Для сложных случаев рекомендуется использовать специальные калькуляторы или консультироваться с банковскими специалистами.
