Как считать налоги в 2025 году

Основные изменения в 2025 году

Расчет НДФЛ для физических лиц

Прогрессивная шкала:

1. Доход до 2,4 млн руб. в год - 13%
2. Доход свыше 2,4 млн руб. в год - 15%
3. Доход от вкладов свыше 1 млн руб. - 15%

Пример расчета:

• Годовой доход 3 млн руб.
• 2,4 млн × 13% = 312 тыс. руб.
• 600 тыс. × 15% = 90 тыс. руб.
• Итого налог: 402 тыс. руб.

Налоговые вычеты в 2025 году

Расчет налогов для ИП

Упрощенная система налогообложения (УСН):

• "Доходы" - 6% (регионы могут снижать до 1%)
• "Доходы минус расходы" - 15% (регионы могут снижать до 5%)
• Страховые взносы: 45 842 руб. + 1% с дохода свыше 300 тыс. руб.

Пример для УСН "Доходы":

1. Годовой доход: 1,5 млн руб.
2. Налог: 1,5 млн × 6% = 90 тыс. руб.
3. Взносы: 45 842 + (1,5 млн - 300 тыс.) × 1% = 57 842 руб.
4. Итого к уплате: 90 тыс. - 57 842 = 32 158 руб.

Налог на профессиональный доход

Калькуляция имущественных налогов

• Налог на квартиру: кадастровая стоимость × 0,1%
• Транспортный налог: мощность × региональную ставку
• Земельный налог: кадастровая стоимость × 0,3% (до 1,5% для коммерческой земли)

Сроки уплаты налогов в 2025 году

Рекомендации по расчету налогов

1. Используйте официальные калькуляторы ФНС
2. Учитывайте все положенные вычеты
3. Сохраняйте документы, подтверждающие расходы
4. Своевременно подавайте налоговые декларации

Заключение

Расчет налогов в 2025 году требует внимания к изменениям законодательства, особенно в части прогрессивной ставки НДФЛ. Правильное применение вычетов и учет всех видов доходов позволят минимизировать налоговую нагрузку законными способами.